Ταμειακή Ρευστότητας = Χρηματικά Διαθέσιμα / Σύνολο Βραχυπρόθεσμων Υποχρεώσεων
- Εκφράζει την ικανότητα της επιχείρησης να εξοφλεί τις τρέχουσες υποχρεώσεις της με τα μετρητά που διαθέτει.
- Δείχνει πόσες φορές τα διαθέσιμα περιουσιακά στοιχεία της επιχείρησης καλύπτουν τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις της.
Επιχειρηματικές δράσης για βελτίωση του Δείκτη
- Αύξηση των Χρηματικών Διαθεσίμων μέσω Ρευστοποίησης Παγίων, Ρευστοποίησης Νεκρών Αποθεμάτων, Αύξησης Πωλήσεων Μετρητοίς με άλλα κίνητρα, π.χ. Μεγαλύτερη έκπτωση, Μείωση των απαιτήσεων μέσω πρόωρων εξοφλήσεων με αντίστοιχα κίνητρα, Αύξησης Μετοχικού Κεφαλαίου
- Μείωση του Συνόλου των Βραχυπρόθεσμων Υποχρεώσεων μέσω αποπληρωμής και μείωση των Χρηματικών Διαθεσίμων, είτε μέσω Αναδιάρθρωσης του Δανεισμού υπέρ του Μακροπρόθεσμου
